Retraite & épargne salariale

Retraite et épargne salariale : dans quel ordre

L’abondement de l’employeur d’abord, parce que c’est le seul rendement immédiat et garanti. La page de référence sur le PER explique ensuite quand la déduction devient intéressante, le simulateur chiffre l’économie de l’année, et le calcul de rente donne le capital à viser.

Le plan d’épargne retraite est-il intéressant dans votre cas

La déduction rapporte exactement votre tranche marginale d’imposition : 100 € versés coûtent 70 € réels à 30 %, 59 € à 41 %. En dessous de 30 %, l’avantage devient faible au regard du blocage jusqu’à la retraite. Et ce qui est déduit à l’entrée est imposé à la sortie : le gain vient de la différence entre la tranche d’aujourd’hui et celle de la retraite, pas de la déduction elle-même.

Débloquer son épargne salariale

Les sommes placées sur un plan d’épargne entreprise sont disponibles au bout de cinq ans, et plus tôt dans les cas prévus : mariage ou pacs, naissance du troisième enfant, achat de la résidence principale, divorce avec garde, invalidité, décès, fin de contrat, création d’entreprise, surendettement, violences conjugales. L’abondement de l’employeur reste le meilleur rendement disponible sur le marché : il n’y a aucune raison de le laisser.

Capital ou rente à la sortie

La sortie en capital laisse la main sur le rythme des retraits et sur la transmission ; la rente garantit un revenu à vie mais l’aliène. La fiscalité diffère dans chaque cas selon que les versements ont été déduits ou non. La page de référence compare les deux, et le simulateur chiffre l’économie de l’année.